추석이나 설날이 다가오면 부모님과 친척들이 아이에게 용돈을 챙겨주곤 합니다.
아이가 받은 돈으로 장난감을 사거나 필요한 물건을 구입하면 별다른 고민이 없을 수 있습니다.
그런데 아이가 아직 어리다면 이야기가 조금 달라집니다.
받은 용돈을 아이 통장에 넣어두거나, 나중에 목돈으로 만들어주기 위해 주식이나 펀드에 투자하는 부모도 많기 때문입니다.
이때 궁금해지는 것이 있습니다.
명절에 받은 용돈은 증여세가 없는 돈이라고 들었는데, 아이 통장에 넣어두거나 투자해도 괜찮을까요?
저 역시 이 문제를 직접 고민하게 된 계기가 있었습니다.
얼마 전 아이 통장 관리에 관한 문화센터 강의를 들으러 갔습니다.
추석을 앞둔 시기라 질문 시간에는 자연스럽게 자녀의 명절 용돈과 증여세에 관한 이야기가 나왔습니다.
한 어머니가 아이가 받은 추석 용돈을 통장에 넣어두어도 증여세 문제가 없는지 질문했습니다.
강사님은 사회통념상 인정되는 정도의 명절 용돈은 일반적인 용돈으로 보아 증여세를 걱정하지 않아도 된다는 취지로 답변했습니다.
수강생들은 고개를 끄덕이며 내용을 적었습니다.
그런데 저는 함께 수업을 들었던 아이 친구 엄마와 서로 눈을 마주쳤습니다.
조금 의아했기 때문입니다.
명절에 받은 용돈으로 아이가 필요한 물건을 구입하는 것과, 그 돈을 아이 명의 통장에 계속 모아두거나 주식·펀드에 투자하는 것은 같은 상황일까요?
제가 궁금했던 것은 단순히 명절 용돈이 비과세인지 여부가 아니었습니다.
아이가 받은 용돈을 소비하지 않고 자산으로 보유하거나 투자한다면 증여세 판단도 달라질 수 있지 않을까?
이 질문을 중심으로 국세청 자료와 관련 기준을 확인해봤습니다.
이 글에서는 명절 용돈의 비과세 취지부터 아이 통장에 저축하는 경우, 주식·펀드에 투자하는 경우, 증여재산공제와 신고 여부까지 실제 부모들이 궁금해할 상황을 나누어 정리합니다.
명절 용돈도 증여세 대상일까?
먼저 결론부터 살펴보겠습니다.
국세청은 사회통념상 인정되는 생활비, 교육비, 병원비, 축하금, 명절에 받는 용돈 등을 증여세 비과세 대상에 포함해 안내하고 있습니다.
따라서 일반적인 명절 용돈을 받았다는 이유만으로 무조건 증여세를 내야 하는 것은 아닙니다.
다만 여기서 중요한 표현은 사회통념상 인정되는 범위와 실제 사용 목적입니다.
명절 용돈이라는 이름을 붙였다고 해서 모든 현금 이전이 자동으로 비과세되는 것은 아닙니다.
예를 들어 다음 두 상황을 생각해볼 수 있습니다.
- 아이가 추석에 받은 용돈으로 장난감이나 책을 구입한 경우
- 아이가 받은 용돈을 통장에 모아두고 장기간 예금하거나 주식에 투자하는 경우
두 상황은 돈을 받은 뒤의 사용 방식과 재산 형성 여부가 다릅니다.
국세청의 증여세 안내에서도 용돈이나 생활비 등의 명목으로 받은 돈을 실제 생활비로 사용하는 경우와 예금·주식 등의 재산 취득에 사용하는 경우를 구분해 설명하고 있습니다.
따라서 명절 용돈을 판단할 때는 금액만 볼 것이 아니라 누가 돈을 받았고, 실제로 어디에 사용했으며, 재산으로 남았는지를 함께 살펴야 합니다.
생활비나 교육비로 사용하면 증여세가 비과세될 수 있습니다
상속세 및 증여세법에서는 사회통념상 인정되는 피부양자의 생활비와 교육비 등을 비과세 증여재산으로 규정하고 있습니다.
여기서 생활비나 교육비는 단순히 돈을 전달했다는 사실만으로 판단하는 것이 아닙니다.
실제로 필요한 생활비나 교육비 등에 충당했는지가 중요합니다.
예를 들어 다음과 같은 상황입니다.
- 명절 용돈으로 아이가 평소 갖고 싶어 하던 장난감을 구입한 경우
- 아이의 책이나 학용품을 구입한 경우
- 필요한 교육비나 생활비에 사용한 경우
이처럼 실제 소비에 사용된 일반적인 용돈은 사회통념상 인정되는 비과세 범위에 해당할 수 있습니다.
다만 아이에게 지급한 돈이 실제로는 부모의 재산을 대신 보관하거나 자산을 형성하기 위한 목적으로 사용되었다면 별도로 판단해야 합니다.
생활비라는 이름으로 이체했는지보다 실제로 어떤 용도로 사용했는지가 중요합니다.
자녀 통장에 넣어두면 어떻게 될까?
부모들이 가장 궁금해하는 부분입니다.
추석에 받은 용돈을 아이가 바로 사용하지 않고 통장에 넣어두는 경우입니다.
예를 들어 조부모와 친척들이 아이에게 준 용돈을 부모가 모아 아이 명의 계좌에 입금했다고 가정해보겠습니다.
이때 단순히 아이 명의 통장에 돈이 들어갔다는 사실만으로 모든 상황을 동일하게 판단할 수는 없습니다.
다만 아이의 재산으로 돈을 계속 모아두거나 장래의 목돈을 만들기 위해 보유하는 경우에는 증여에 해당하는지 검토해야 합니다.
국세청은 용돈 등의 명목으로 받은 돈을 예금에 가입하거나 주식·부동산 등의 매입자금으로 사용하는 경우 증여세 과세 대상이 될 수 있다고 안내하고 있습니다.
따라서 다음 두 상황은 구분해서 생각하는 것이 좋습니다.
아이가 받은 용돈을 실제로 소비한 경우
사회통념상 인정되는 일반적인 용돈으로 실제 소비했다면 비과세 대상이 될 수 있습니다.
아이의 재산으로 계속 저축하는 경우
아이에게 귀속되는 재산을 형성하기 위한 현금 이전이라면 증여로 판단될 수 있습니다.
이 경우에는 명절 용돈이라는 명칭보다 실제 증여재산가액과 기존 증여 내역, 증여재산공제 적용 여부를 확인해야 합니다.
명절 용돈으로 자녀 주식이나 펀드에 투자하면?
이 부분은 특히 주의해서 볼 필요가 있습니다.
아이 명의의 주식계좌나 펀드 계좌를 만들어 부모가 관리하는 가정이 많기 때문입니다.
예를 들어 아이가 추석에 받은 용돈 100만 원을 아이 명의 증권계좌에 넣고 주식을 매수했다고 가정해보겠습니다.
이 경우 단순히 용돈을 소비한 것이 아니라 금융자산을 취득한 상황입니다.
국세청의 「상속·증여 세금상식Ⅱ」에서도 부모가 자녀 명의 주식계좌에 현금을 이체하고 직접 투자하는 사례를 다루면서, 자녀에게 현금을 이체하는 경우 증여세 문제가 발생할 수 있고 용돈을 예금이나 주식 매입에 사용하는 경우에는 과세 여부를 검토해야 한다고 설명합니다.
따라서 다음과 같이 구분하는 것이 좋습니다.
- 아이가 받은 돈을 실제 생활비나 용돈으로 소비한 경우: 사회통념상 비과세 여부 검토
- 아이에게 귀속되는 돈으로 예금이나 주식을 매입한 경우: 증여 여부와 공제 한도 확인
- 부모가 자신의 돈을 아이 명의 계좌에 넣어 투자한 경우: 부모가 자녀에게 재산을 증여한 것으로 볼 수 있는지 확인
여기서 또 하나 알아둘 점이 있습니다.
증여받은 원금과 그 돈으로 발생한 투자수익은 구분해서 생각해야 합니다.
자녀에게 현금이 실제로 증여된 뒤 자녀의 재산으로 투자한 경우라면, 정상적인 투자수익이 발생했다는 이유만으로 매번 별도의 증여가 이루어진 것은 아닙니다.
반면 부모의 자금으로 투자하거나 부모가 자녀의 재산을 임의로 사용한 경우에는 실제 자금의 귀속과 거래 관계를 확인해야 합니다.
아이 명의 계좌라는 이유만으로 모든 자금이 자동으로 아이의 재산이 되는 것은 아닙니다.
미성년 자녀의 주식계좌를 개설할 때는 계좌 개설 절차와 함께 투자금의 증여 문제도 확인해야 합니다.
특히 부모가 자녀 명의 계좌에 돈을 입금하고 직접 주식이나 펀드를 운용한다면, 계좌 명의뿐 아니라 실제 자금의 출처와 증여 여부를 함께 살펴보는 것이 좋습니다.
미성년자 주식계좌 개설 방법과 준비서류, 자녀 계좌 관리 시 확인할 사항은 아래 글에서 확인할 수 있습니다.
부모가 아이 통장을 대신 관리하면 달라질까?
미성년 자녀는 스스로 금융계좌를 관리하기 어려워 부모가 대신 관리하는 경우가 많습니다.
부모가 아이 명의 계좌를 관리한다는 사실 자체가 곧 증여세 문제를 의미하는 것은 아닙니다.
다만 다음 사항을 구분할 필요가 있습니다.
- 돈을 실제로 누가 부담했는가?
- 아이에게 재산을 무상으로 이전한 것인가?
- 계좌의 돈을 누가 어떤 목적으로 사용했는가?
- 투자한 자산과 수익은 누구에게 귀속되는가?
예를 들어 조부모가 아이에게 준 돈을 부모가 대신 보관하다가 아이의 교육비나 생활비로 사용한 경우와, 부모가 자신의 돈을 아이 명의 계좌에 넣어 장기간 투자하는 경우는 자금의 성격이 다릅니다.
따라서 아이 통장을 관리할 때는 입금 내역과 실제 사용처를 확인할 수 있도록 기록을 남겨두는 것이 좋습니다.
특히 여러 가족이 아이에게 돈을 주는 경우에는 누가 얼마를 지급했는지 구분해두면 향후 증여 내역을 확인할 때 도움이 됩니다.
자녀 증여재산공제는 얼마일까?
명절 용돈이 증여에 해당하더라도 실제 납부할 증여세가 발생하는지는 별도로 계산해야 합니다.
2026년 10월 기준, 일반적인 증여재산공제 한도는 다음과 같습니다.
| 증여자와 수증자의 관계 | 10년간 증여재산공제 |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 직계존속 → 성년 자녀 | 5,000만 원 |
| 직계존속 → 미성년 자녀 | 2,000만 원 |
| 직계비속 → 부모 등 직계존속 | 5,000만 원 |
| 기타 친족 | 1,000만 원 |
위 한도는 일반적인 증여재산공제 기준이며, 10년간의 누계와 증여자 관계를 함께 확인해야 합니다.
특히 미성년 자녀가 부모나 조부모 등 직계존속으로부터 증여받는 경우에는 10년간 2,000만 원의 공제 한도를 확인해야 합니다.
이 금액은 명절 용돈만을 위한 별도의 비과세 한도가 아닙니다.
부모가 이전에 증여한 금액이 있다면 그 내역까지 함께 고려해야 합니다.
예를 들어 보겠습니다
미성년 자녀가 부모로부터 10년 동안 현금 1,500만 원을 증여받았다고 가정하겠습니다.
이후 추석에 조부모로부터 300만 원을 받아 아이 명의 계좌에 저축했습니다.
이 경우 단순히 추석 용돈 300만 원만 따로 보는 것이 아니라, 증여에 해당하는 재산인지와 기존 증여 내역, 증여재산공제 적용 관계를 함께 확인해야 합니다.
증여재산공제 한도 이내라면 산출세액이 없을 수 있지만, 그렇다고 증여 자체가 없었던 것으로 처리되는 것은 아닙니다.
실제 신고 여부와 신고 방법은 증여자, 수증자, 기존 증여 내역 등을 고려해 판단해야 합니다.
자녀에게 현금을 증여할 때는 명절 용돈뿐 아니라 부모와 조부모의 증여 내역, 10년간 공제 한도, 증여 시점 등을 함께 고려해야 합니다.
자녀에게 재산을 이전할 계획이 있다면 증여재산공제뿐 아니라 차용증, 혼인·출산 증여재산공제 등 다른 절세 방법도 함께 살펴보는 것이 좋습니다.
자녀에게 현금이나 자산을 증여할 때 알아두면 좋은 절세 방법은 아래 글에서 자세히 확인할 수 있습니다.
추석 용돈은 얼마까지 주면 괜찮을까?
많은 부모가 가장 먼저 궁금해하는 질문입니다.
“명절 용돈은 10만 원까지 괜찮나요?”
“50만 원이면 증여세 신고를 해야 하나요?”
하지만 현행 안내에서 모든 가정에 일률적으로 적용되는 명절 용돈의 정액 비과세 한도를 제시하고 있는 것은 아닙니다.
사회통념상 인정되는 범위는 가족의 경제적 상황과 지급 목적, 실제 사용처 등을 종합적으로 살펴야 합니다.
따라서 특정 금액 이하라면 무조건 괜찮다고 단정하기보다 다음 사항을 확인하는 것이 안전합니다.
- 일반적인 명절 용돈인지
- 아이가 실제로 소비한 돈인지
- 아이 명의의 자산으로 축적되는 돈인지
- 부모나 조부모가 이전에 증여한 내역이 있는지
- 주식이나 부동산 등 재산 취득에 사용했는지
특히 큰 금액을 한꺼번에 아이 계좌에 넣거나, 여러 해 동안 받은 돈을 모아 금융자산을 취득하려는 경우에는 증여 여부를 미리 확인하는 것이 좋습니다.
증여세 신고가 필요한 경우는?
증여에 해당하는 재산을 받았다고 해서 항상 납부할 세액이 발생하는 것은 아닙니다.
증여재산공제를 적용한 뒤 과세표준과 세액을 계산해야 하기 때문입니다.
다만 증여세가 0원인 상황과 증여 자체가 없었던 상황은 구분해야 합니다.
향후 자녀가 주택을 구입하거나 금융자산을 취득할 때 자금 출처를 설명해야 할 가능성도 있으므로, 증여가 이루어진 경우에는 이체 내역과 증여 관련 자료를 보관하는 것이 좋습니다.
일반적인 증여세 신고·납부기한은 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내입니다.
예를 들어 9월 20일에 증여받았다면 원칙적으로 9월 말일부터 3개월 이내에 신고기한이 도래합니다. 실제 기한은 공휴일 등에 따라 달라질 수 있습니다.
증여재산공제를 적용한 결과 납부할 증여세가 없더라도, 증여 사실과 신고 필요성은 별도로 판단해야 합니다.
특히 자녀 명의 계좌에 장기간 저축하거나 주식·펀드에 투자할 계획이라면, 누가 얼마를 증여했는지와 증여 시점을 확인할 수 있도록 이체 내역과 관련 자료를 보관하세요.
증여세 신고가 필요한지는 실제 증여재산가액, 과거 증여 내역, 공제 적용 여부 등을 고려해 확인해야 합니다. 신고를 통해 증여 시점과 재산가액을 정리해 두는 것이 향후 자금 출처를 설명하는 데 도움이 될 수 있습니다.
증여세 신고는 홈택스에서 진행할 수 있으며, 구체적인 신고 대상과 방법은 국세청 안내를 확인해야 합니다.
추석 용돈을 아이에게 줄 때 확인할 체크리스트
명절 용돈을 아이에게 주거나 받은 돈을 관리할 때는 다음 항목을 확인해보세요.
1. 돈을 받은 사람이 누구인지 확인
아이에게 직접 준 돈인지, 부모가 받은 돈인지 구분합니다.
2. 실제 사용 목적 확인
아이가 생활비나 필요한 물건을 구입하는 데 사용할 돈인지, 장래의 자산 형성을 위한 돈인지 확인합니다.
3. 아이 통장에 저축할 경우 증여 여부 검토
아이의 재산으로 계속 보유하는 돈이라면 증여에 해당하는지 확인합니다.
4. 기존 증여 내역 확인
부모와 조부모 등 직계존속으로부터 받은 증여 내역을 10년 단위로 확인합니다.
5. 투자할 경우 자금 출처와 기록 보관
아이 명의 계좌에 입금한 돈의 출처와 증여 시점, 투자 내역을 확인할 수 있도록 자료를 보관합니다.
6. 신고 여부 확인
증여재산공제 적용 후 세액이 발생하는지 확인하고, 필요한 경우 신고를 진행합니다.
자주 묻는 질문
Q. 추석에 받은 용돈이 10만 원이면 무조건 증여세가 없나요?
일반적인 명절 용돈은 사회통념상 인정되는 경우 비과세 대상이 될 수 있습니다.
다만 모든 상황에 적용되는 정액 기준이 있는 것은 아니므로 실제 지급 목적과 사용처를 함께 살펴야 합니다.
Q. 아이가 받은 추석 용돈을 아이 통장에 넣으면 증여세가 발생하나요?
아이의 재산으로 저축하거나 자산을 형성하기 위한 돈이라면 증여에 해당하는지 검토해야 합니다.
사회통념상 인정되는 용돈을 실제 소비한 경우와 장기간 저축하는 경우는 구분해서 판단해야 합니다.
Q. 아이가 받은 명절 용돈으로 주식을 사면 어떻게 되나요?
용돈이라는 명목으로 받은 돈이라도 주식 매입자금으로 사용하면 증여세 과세 대상이 될 수 있습니다.
다만 실제 증여 여부, 증여재산공제, 기존 증여 내역을 함께 확인해야 합니다.
Q. 아이 주식계좌에서 수익이 발생하면 그 수익도 증여인가요?
자녀에게 실제로 증여된 재산을 자녀의 재산으로 투자해 발생한 정상적인 투자수익은 최초 증여와 구분해 살펴야 합니다.
다만 부모가 자금을 부담하거나 자녀의 재산을 대신 관리하는 경우에는 실제 자금 귀속과 거래 관계를 확인해야 합니다.
Q. 미성년 자녀는 부모에게 10년간 2,000만 원까지 받을 수 있나요?
미성년 자녀의 직계존속 증여재산공제 한도는 10년간 2,000만 원입니다.
이는 명절 용돈만을 위한 별도 한도가 아니며, 기존 증여 내역을 고려해야 합니다.
추석 용돈에서 중요한 것은 금액보다 사용 목적입니다
명절 용돈은 아이를 생각하는 가족들의 따뜻한 마음이 담긴 돈입니다.
일반적인 명절 용돈을 주고받는 것 자체를 지나치게 걱정할 필요는 없습니다.
다만 아이가 받은 돈을 실제로 소비하는 것과, 아이 명의의 재산으로 모아두거나 투자하는 것은 세법상 구분해서 살펴볼 필요가 있습니다.
명절 용돈이라는 이름만으로 비과세 여부가 결정되는 것은 아닙니다.
돈을 누가 부담했는지, 아이에게 실제로 귀속되었는지, 어떤 용도로 사용했는지, 기존 증여 내역은 있는지를 함께 확인해야 합니다.
특히 자녀의 장기적인 자산 형성을 위해 돈을 모으고 있다면 증여 시점과 공제 한도를 미리 확인하고 관련 자료를 정리해두는 것이 좋습니다.
자녀 증여세의 전체적인 절세 전략과 부모·조부모 증여, 10년 공제 한도에 관한 내용은 아래 글에서도 확인할 수 있습니다.
작성 기준일: 2026년 10월 20일
※ 이 글은 작성 기준일에 확인한 국세청 안내와 관련 세법을 바탕으로 작성했습니다. 증여세 공제 한도와 신고 요건은 과거 증여 내역 및 구체적인 사실관계에 따라 달라질 수 있으므로, 실제 신고 전에는 최신 국세청 안내를 확인하세요. 국세청 또는 세무전문가에게 확인하시기 바랍니다.
공식 자료 및 참고 링크
스마트 라이프 픽은 부부가 함께 운영하는 블로그입니다. 세무&절세, 생활금융&소비절약 글은 아내가 씁니다. 통계학과 경제학을 전공했고, 결혼 후 집을 마련하고 아이를 키우면서 증여세와 절세, 생활비 관리를 직접 부딪히며 공부하기 시작했습니다. 세무사는 아니지만, 실제로 고민한 내용을 공식 자료(국세청, 관련 법령)를 근거로 정리합니다.